接下來三娘詳細的給周重講了一下商會的財務情況，其實事先周重也有所預料，周海連家里那邊都把錢給借遍了，商會這邊不可能不欠債。
事實上也的確如此，之前周海最後一次出海時，調集的船隊規模相當的大，裝載的貨物也是極多，許多貨物都是以南洋商會的信譽為抵押，並沒有向貨主結清貨款，結果在周海出事後，那些貨主紛紛上門要債，幸好三娘他們盡力籌措，再加上他們三人把自己私人的錢都拿了出來，總算是把一些催的比較急的債務給還上了，剩下的都是一些南洋商會的老主顧，看在往日的情分上沒有催的太急。
「現在商會還背負著近兩萬兩的債務，以前我與駝叔、孫通三人各自分了一些，以現在商會的情況，恐怕很難在短時間內把這些債務還清。」三娘最後又說道，她不但管理著商會的造船廠，同時還掌管著商會的財務。
周重听到這里不禁頭痛萬分，若是香皂的制作方法完全屬于他的話，那麼他還有把握在短時間內把債務還上，但是現在香皂的制法方法已經與謝家合作，他只佔兩成的利潤，想要靠這件生意湊夠兩萬兩銀子，恐怕不是件容易的事。
「三娘，現在商會的主要盈利點有哪些？」周重覺得想要還清商會的債務，還是要靠商會產生的利潤才行，所以他想听一听商會的運營方式，看看有沒有自己可以改進的地方。
「啟稟少東家，現在商會的收入有三個，第一就是走私帶來的利潤，但是隨著東家的去世，商會的船隊也去了大半，只剩下孫通手中的那點船隊，平時只能在跑點零活，另外還有造船廠，本來這個造船廠主要是為了修理商會的船只，平時也造一些小船，但是隨著商會船隊的沒落，造船廠的生意也大受影響。」
說到這里時，三娘臉上也不禁露出幾分落寞的神色，不過緊接著她又強打精神道︰「最後一個主要收入就是港口了，這也是目前商會最賺錢的產業，整個北港三分之一的港口都由我們南洋商會把持，平時不但會對來往的船只收取費用，另外還有這些船只的食水等補給，也都需要從我們商會購買，每年下來最少也有上萬兩白銀的收入。」
周重听到最後一個港口收入時，緊皺的眉頭總算放松了一點，但是他很快又想到，港口收入雖然豐厚，但這塊收入幾乎是死的，再增長的空間很小，除非他有實力把另外三分之二的港口全都奪回來，不過這顯然不可能。
那麼除了港口外，造船廠就更不用想了，這個廠子本來就是依附商會而生，現在商會沒船沒錢，造船廠自然沒生意，當然也可以向外接活，但短時間內也難以見到成效。所以周重想來想去，最後覺得想要把背負的債務還上，還得靠走私這一條路。
不過就在周重考慮如何賺錢時，只見旁邊的三娘臉上露出幾分猶豫之色，最後還是一咬牙開口道︰「少東家，三娘有幾句話，不知當講不當講？」
周重听後有些驚訝的抬起頭，不過緊接著一笑道︰「三娘客氣了，有什麼話盡管說。另外三娘您是我的長輩，以後也別老是叫我少東家了，听著別扭，還是直接叫我的名字周重，或是叫我的字文達都行。」
听到周重如此說，三娘也很是欣慰的笑了笑道︰「那好，三娘我就倚老賣老叫你文達吧。」說完只見三娘頓了一下，接著臉色變得有些嚴肅的道，「文達，你年紀輕輕就已經考上了秀才，可以說是前途無量，相比之下，海上走私風險甚大，一不小心主可能喪命，你父親就是一個活生生的例子，所以以我看來，文達你最好還是不要再管商會的事，回去好好讀書，等到幾年後一舉金榜題名，那才是你父親最想看到的！」
三娘的這些話早就想對周重說了，只是前天匆匆見過一面後，昨天晚上又是突襲全羅商會，當時他們雖然呆在一條船上，但因為有謝靈芸這個外人在，所以她也不好多說，現在終于有機會講出來了。
周重接手商會後，三娘和駝叔他們手中的權力也就變小了，所以三娘現在勸周重離開的這些話，很容易引起別人的誤解。幸好周重早知道三娘與自己父親周海關系非比尋常，而且她也是真心關心自己，這種關心與王姨娘差不多，不帶任何的功利色彩。
只見周重听後卻是對三娘笑了笑，然後站起來親自為她斟了杯茶，這才開口道︰「三娘，我知道你是為我好，身為一個晚輩，今天我就對您說幾句心里話！」
周重說到這里坐回自己的位子，然後品了口茶道︰「在世人的眼中，科舉的確是一個晉身的正途，但是三娘您想過沒有，每三年一次的科舉，每次都有幾十萬生員參加，但最能夠金榜題名者，也不過才二三百人，可以毫不夸張的說，科舉就是千軍萬馬去擠一根獨木橋。」
「可是……」
三娘已經听出周重話中的意思，開口剛想反駁，但卻被周重打斷道︰「我知道三娘你想主什麼，無非就是我少有才華，年紀輕輕就考中了秀才是嗎？」
听到周重把自己心中的想法說出來，三娘也只得閉嘴點了點頭。
但是周重卻是笑著搖了搖頭道︰「三娘你想的太簡單了，官場之上遠比咱們走私還要黑暗，光有才學是不行的，比如蘇州有兩位才華橫溢的大名士，一為唐寅唐解元，當年參加科舉時意氣風發，鄉試時一舉成為解元，但因官場上的爭斗，被無辜卷入其中，一生前途盡毀。第二則是唐解元的好友枝山先生，也是一個才華橫溢之輩，考中秀才時的年齡比我還小，但這又有什麼用，從小考到現在都快五十歲了，依然還只是一個舉人，呆在家中郁郁不得志。」
三娘是寧波人，距離蘇州不算遠，因此也听說過唐伯虎和祝枝山的大名，听到周重拿他們舉例，一時間也是啞口無言，不過最後卻還是強自辯道︰「唐解元和枝山先生只是運氣不好，說不定文達你下次參加科舉，就能一舉奪得頭名。」
看到三娘還是不死心，周重只得再次道︰「三娘你現在也承認科舉也要踫運氣了吧，而且唐解元和枝山先生的運氣不好，可誰又能肯定我的運氣就一定比他們要好呢？而且在才學上，我自問與他們兩人相差甚遠，因此對科舉自然是更無信心。」
「可是……可是……」三娘這時雖然感覺周重說的也有道理，但卻總覺得又有些不甘。
這時周重只得無奈的拿出最後的殺手 道︰「好了，三娘您也不必太擔心，我因為要守喪三年，所以想要參與科舉的話，最少還要等上五年時間，這段時間我會盡力把商會的業務轉到正軌上來，到時再用功讀書也不遲。」
听到周重如此說了，三娘也只能點了點頭。這時周重也急忙轉移話題，詢問起商會的走私業務到底是怎麼開展的，他想搞清楚其中的流程，然後再想一想有沒有辦法加快從走私中牟利。
三娘雖然不是主管走私船隊，但畢竟掌管著商會的財務大權，因此對走私的流程也十分清楚，經過她的詳細講解，周重總算搞明白了大明朝的走私是如何進行的。
說起來大明朝的走私起源于明初，當時朱元璋海禁，連漁民都禁止下海捕魚，結果搞到最後，沿海百姓的生活是困苦不堪，甚至還爆發出多次起義，但很快就全都被鎮壓下去了。
雖然起義被鎮壓，但是沿海百姓的貧困依然無法解決，最後在這種情況下，不少沿海百姓不得不冒著禁令下海，駕著小船載著一些簡單的貨物，與來到大明沿海的倭人、南洋人等交易，以此來換取一些銀錢。後來隨著朝廷對海禁政策的放松，使得走私的規模越來越大，直到正德初年，這種走私終于達到一個高峰。
大明沿海的走私雖然經過多年發展，但其實走私的模式並沒有太大的變化，首先是大明沿海的一些商人手中掌握著大量的商品，這些商品僅靠大明國內是消化不了的，于是這些人就會聯系像南洋商會這樣的走私商人，將商品賣給他們。
走私商人在與那些陸上的商人商定貨物的價格後，就會派船隊去賣貨人指定的地方接貨，直到將貨運到船上後，商會才會把錢付給對方，然後這些貨物就完全屬于商會，再也與原貨主無關，一切風險都由走私商人自己承擔。之後走私商人就會利用自己的船隊將貨物運送出去，比如南洋、倭國、朝鮮等地，以此來牟取暴利，這就是走私的一般過程。
不過一般來說，一個走私商人會收取很多的貨物，而這些貨物不可能一次賣出去，這就需一個存儲貨物的地方，另外走私商人的船隊也需要一個駐扎修整的地方，于是雙嶼港這樣的走私基地也就出現了。
也正是走私基地的出現，走私變得越來越多樣化，比如一些陸上的商人會直接組織自己的小船隊，然後把貨物運到雙嶼港來賣，這樣價格會比陸地上高很多。而這也為一些境外的走私商人提供的便利，比如像倭人和朝鮮人，他們不像大明的走私商人那樣擁有人脈基礎，以前很難收到貨，但是現在有人主動出來賣貨，他們也就可以直接買下來運到國內牟取暴利，這也吸引了更多的倭人和朝鮮人冒險前來參與走私。
本來這種走私模式已經延續了許多年，一直沒有出現任何問題，不過周重將這種模式認真的考慮了數遍後，再與後世自己所知的銷售模式做了對比，這時卻忽然靈光一閃，想出一條或許可以讓商會快速發展起來的捷徑。
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